위험관리(리스크관리) 정의, 종류, 위험관리(리스크관리) 과정, 감사, 위험관리(리스크관리) 실패 사례, 위험관리(리스크관리) 측정방법(VaR, 위험가치측정),향후 위험관리 과제

목차

Ⅰ. 서론

Ⅱ. 위험관리(리스크관리)의 정의

Ⅲ. 위험관리(리스크관리)의 종류
1. 국가위험
2. 유동성위험
3. Operational Risk
4. Risk Position

Ⅳ. 위험관리(리스크관리)의 과정
1. 일별 정산(marking to the market)
2. 위험분석(risk decomposition)
3. 시장위험 측정지표
1) 확률에 기초한 위험지표
2) 위험요인에 대한 민감도
3) 스트레스 테스트
4. 확률에 기초한 위험지표(VAR)
1) 시장요인에 대한 민감도
2) 시장요인의 변동성 추정
3) 시장요인간의 상관계수 추정
4) 기업이 포지션에 대한 노출을 유지하는 기간을 나타내는 예상보유기간
5) 신뢰구간
5. 민감도 지표(sensitivity measures)
6. 스트레스 검증(stress testing)

Ⅴ. 위험관리(리스크관리)의 감사
1. 정기적인 프로세스의 점검 및 보완
2. 내부관리와 외부감사

Ⅵ. 위험관리(리스크관리)의 실패 사례
1. 미국 Savings & Loans(80년대)
2. 말레이시아 Bank Negara
3. Orange County(94년)
4. Metallgesellschaft Refining & Marketing(93년)
5. Diamond Fund(98년)

Ⅶ. 위험관리(리스크관리)의 측정방법(VaR, 위험가치측정)

Ⅷ. 향후 위험관리(리스크관리)의 과제

Ⅸ. 결론

본문내용

Ⅰ. 서론
현재 금융기관들은 위험을 여러 가지 다른 방식으로 산출하고 있다. 전사적 차원(enterprise-wide level)에서 사용되는 척도와 각 부서별 또는 각 업무별 수준에서 사용되는 척도들 사이에는 일관성이 없거나 서로 비교할 수가 없는 경우가 많다. 해당 금융기관의 전체 목표와는 상관없이 트레이딩 부문의 한도나 신용부문의 위험한도가 결정되고 있고, 각 부서별 또는 개인별로는 한도설정이 그나마 없는 경우도 많다. 또한 규제 당국에 보고하는 위험척도와 실제 회사 내에 위험통제를 하기 위해 사용하는 위험척도도 서로 다른 경우가 흔하다. 기업 전체 차원에서의 일관성 있는 위험척도의 부재로 말미암아 경제적으로 효율적인 자본금의 관리가 불가능하다고 할 수 있다.
이러한 여러 가지의 문제를 해결하기 위해 전사적 위험관리(enterprise-wide risk management)가 도입될 필요가 있다. 전사적 위험관리란 말 그대로 기업 전체의 차원에서 위험을 측정하고 관리함으로써 위험관리가 회사의 전체 목표와 일관되게 만드는 것을 말한다. 즉 모든 부문의 위험을 일관성 있게 측정하여 부문간 비교가 가능하도록 만들뿐만 아니라, 합산이 가능하여 회사 전체 차원에서 위험파악과 이를 통한 자본할당(capital allocation)으로 효율적인 자본금의 관리가 가능하게 된다. 뿐만 아니라 위험조정자본수익률(RAROC)을 통하여 기업가치의 극대화와 일관성 있는 기업의 목표를 추구할 수도 있고, 또 이를 부서별 또는 개인별 성과급에 연계시킴으로써 비용의 절감과 업무의 효율성을 가져올 수도 있다.
전사적 위험관리시스템(ERMS)은 middle office system을 중심으로 front office system과 back office system을 연결하여 회사의 전체 위험을 총괄 관리하는 시스템을 말한다. 전사적 위험관리가 성공적으로 이루어지기 위해서는 위험관리조직, 위험관리과정, 위험관리시스템의 3박자가 갖추어져야 한다. 우선 전문적이고 유연성이 있으며 힘이 있는 위험관리 전담조직이 필요하며 이 부서는 전사적인 차원에서 위험을 다룰 수 있도록 조직도상에 위치하여야 한다. 또한 위험을 모니터하고 통합 관리하는 절차를 확고히 할 수 있도록 업무의 프로세스가 변해야만 하며, 이를 과학적으로 분석하고 뒷받침할 수 있는 도구로써 시스템이 구축되어야 한다. 위험관리시스템 자체는 단지 수치를 제공하는 소프트웨어에 불과하므로 이를 운용하는 조직과 인력 및 과정이 잘 정립되어 실제 기업의 의사결정과정에 이용되어야 그 생명력이 있다고 할 수 있다.

참고 자료

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