이엘케이 재무분석, 이엘케이 기업분석, 이엘케이 장기투자분석, 이엘케이 기업평가
- 최초 등록일
- 2018.06.06
- 최종 저작일
- 2018.06
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소개글
◈ 본 자료는 장기주식투자, 기업분석 및 입사참고자료 활용을 위해 작성한 자료로서,
회사의 핵심적인 재무자료를 전체 상장기업과 비교, 분석한 자료임.
◈ 본 자료는 회계정보에 대한 지식이 부족한 사람들도 쉽게 이해할 수 있도록
비교 차트 및 순위차트로 작성하였음
◈ 본자료는 장기투자 등을 위하여 최근 10년간의 재무자료를 분석한 것임.
(각 년도별로 기준년도부터 이전 5년자료로 추세분석한 것으로 총 10년간 재무데이타를 사용하여 분석한 자료임)
◈ 본자료는 분석상 문제점을 최소화하기 위해 단기적인 접근보다는 장기적인 접근방식을 채택하였고,
일시적인 재무상태 변동으로 인한 재무분석왜곡을 피하기 위해 평균비율보다는 추세분석방식을 채택하였음.
목차
1. 매출순위
1) 최근 5년간 매출순위 차트(전체상장기업 대비)
2) 최근 5년간 매출규모 비교표(전체상장기업 평균매출 대비)
2. 종합평가
1) 최근 5년간 종합평가 점수 비교차트(전체상장기업 평균 대비)
2) 최근 5년간 종합평가 순위 차트(전체상장기업 대비)
3. 성장성
1) 최근 5년간 성장성 비교차트(전체상장기업 평균성장성 대비)
2) 최근 5년간 매출증가율 비교표(전체상장기업 평균 대비)
3) 최근 5년간 자본증가율 비교표(전체상장기업 평균 대비)
4. 수익성
1) 최근 5년간 수익성 비교차트(전체상장기업 평균수익성 대비)
2) 최근 5년간 영업이익률 비교표(전체상장기업 평균 대비)
3) 최근 5년간 당기순이익률 비교표(전체상장기업 평균 대비)
4) 최근 5년간 자본이익률 비교표(전체상장기업 평균 대비)
5. 안정성
1) 최근 5년간 안정성 비교차트(전체상장기업 평균안정성 대비)
2) 최근 5년간 안정률 비교표(전체상장기업 평균 대비)
6. 이익잉여금 기여도
1) 최근 5년간 이익잉여금기여도 비교차트(전체상장기업 평균기여도 대비)
2) 최근 5년간 이익잉여금기여율 비교표(전체상장기업 평균 대비)
본문내용
♣ 종합평가는 일반적인 기업체 평가와 달리, 장기적인 목적(취업, 장기투자, 가치투자 등)에 적합하도록 회사의 안정성, 장기적인 수익성 등에 좀 더 중점을 두어 평가한 것임.
♣ 대체적으로 수익성이 높은 기업은 이러한 높은 수익성을 굳이 타기업이나 일반인들에게 알려서 잠재적인 경쟁기업으로 만들 필요가 없기 때문에, 일반인들이 그 기업에 대하여 잘 모르는 경우가 많음.
♣ 그리고 이 유보자금를 보유하게 되면 회사에서는 지속적으로 투자가능한 유망사업을 탐색하게 되어 유망사업 발굴가능성이 높고, 언제든지 유망한 사업분야가 발견되면 투자할 수 있는 투자유연성이 높아지게 된다.
♣ 이익규모는 많으나 상당 부분이 회사내부에 유보되지 않고 외부로 빠져 나간다면 장기적으로 회사의 재무구조는 정체될 수 밖에 없다.
그리고 개인적으로 이익잉여금기여도 지표는 장기투자를 위한 유망기업 발굴시 제일 먼저 참고하는 지표이다.
♣ 안정성은 회사의 이익잉여금과총부채의 비율로, 비율상으로 단순히 보면 기업의 부채상환능력을 나타낸다.하지만 좀더 세부적으로 보면 이 지표는 상당히 많은 의미를 내포하고 있으며이익잉여금의 증감과정과 부채 특히 금융부채의 증감과정은 기업경영에 매우 중요한 의미를 가지고 있다.
또한 개인적으로 이 지표는장기적인 생존력측면과 유망사업 투자측면에서 매우 중요한 지표로 판단하고 있으며, 이를 감안하여 전체 종합평가에서 상당한 비중을 부여(30%)하였음.
♣이익잉여금 규모는 장기투자에서 핵심인 회사의 장기적인 안정성을 판단하는 매우 중요한 지표이다.따라서 이 지표를 평가할 때는 세부재무항목을 통해 매년 영업활동에 의한 이익잉여금규모가 어떻게 변동되는지, 또이익잉여금중 고정화되어 있지 않고 유동성있는 자금규모가 어느정도인지 파악하는 것이 필요함.
♣안정성차트는 금융사,지주회사를 제외한 전체 상장기업(1807개)과 비교한 비교한 동사의 안정성 점수임.
♣안정성평가는 일시적인 변동에 따른 평가왜곡을 피하기 위해 평균비율보다는 기준년도와전년도 자료로 평가점수를 산정,전년도 점수는 가점을 주는 방법을 채택하였음.
참고 자료
금융감독원 전자공시시스템