[재무관리] 예금 관리방안

소개글

회사의 예금계정 관리에 대한 글입니다. 회사 장부와 은행계좌를 대사하는 시스템을 구축하여 현금출납에 따른 리스크를 제거하는 방안을 찾아 보았습니다.

목차

1. 서론

2. 은행계좌개설

3. 은행계좌유지
(1) 예금계좌관리의 필요성
- 부정방지
계좌정보 DB구축
-회계처리, 출납기능의 축소
(2) 시스템 구축방향
- 통합계좌관리
- 외화계좌관리
- 회사와 은행간 예금계정 자동대사

3. 은행계좌해지

4. 결론

본문내용

경영환경의 정보화로 인하여 많은 부분이 통합적으로 전산으로 관리되고 있다. 그러나 예금은 눈에 보이는 수표, 어음 등의 실물 거래가 리스크를 제어하는 수단이라는 잘못된 믿음이 상존한다. 그러나 은행 등 금융기관도 전자적 방식 입출금, 확산되는 인터넷 뱅킹 등의 현실을 감안할 때 기업의 예금관리 관행에도 많은 변화가 있을 것이다. 이에 본 논고에서는 계좌 데이터 베이스 구축을 기반으로 은행 잔고 및 거래내역 건건을 상호 비교하는 방법으로 발생가능한 리스크를 원인 제거하는 방안을 제시하려 한다. 더 나아가 기업은 장표 발생 없는 회계처리는 물론 입출금 거래까지도 전자적 방식으로 행할 수 있는 현실임을 직시하고 시대조류의 변화에 발맞추는 용기가 있어야 할 것이다. 물론 전자방식의 출납에 따른 보안 및 회사 정보 누출에 대한 우려가 있다. 입출금 거래의 보안문제는 은행측이 훨씬 자유롭지 못하다. 그래서 그만큼 금융기관에서 보안에 많은 투자가 있었고 실효도 있었다. 회사 거래내역 공개에 대해서는 은행측의 컨피덴셜(confidential) 약속을 징구하면 가능하다. 입출금에 대한 내부결재에 따른 위험은 내부적 위험 관리로 해결할 문제이다. 구더기 무서워 장 못 담그는 식의 태도는 정보화가 제공하는 많은 이점을 포기하게 만든다. 이 리포트의 기본적 착안은 두 가지다. 첫째, 예금계정을 계좌별로 별도의 계정을 사용한다. 계좌별로 계정을 하나씩 일대일로 대응 시킨다.

참고 자료

없음